วิธีหลีกเลี่ยงการคิดค่าบริการ IRMAA Premium ของ Medicare

• Medicare จะเพิ่มเบี้ยประกันรายเดือนสำหรับความคุ้มครองส่วน B และส่วน D หากรายได้ของคุณสูงกว่าขีด จำกัด ที่กำหนด
• เพื่อหลีกเลี่ยงการเรียกเก็บเงินเพิ่มเหล่านี้คุณจะต้องลดรายได้รวมที่ปรับเปลี่ยนแล้วของคุณ
• พูดคุยกับ CPA หรือที่ปรึกษาทางการเงินเพื่อพิจารณาว่ากลยุทธ์การลดรายได้แบบใดที่ดีที่สุดสำหรับสถานการณ์ของคุณ

หากคุณเป็นผู้รับผลประโยชน์ของ Medicare ที่มีรายได้สูงกว่าค่าเฉลี่ย Social Security Administration (SSA) อาจเรียกเก็บค่าใช้จ่ายเพิ่มเติมสำหรับเบี้ยประกันของ Medicare ที่คุณจ่ายในแต่ละเดือน

ค่าธรรมเนียมพิเศษเหล่านี้เรียกว่าจำนวนเงินปรับรายเดือนที่เกี่ยวข้องกับรายได้ (IRMAA) คุณสามารถใช้กลยุทธ์บางอย่างทั้งก่อนและหลังได้รับ IRMAA เพื่อลดหรือกำจัดค่าธรรมเนียมนี้

รูปภาพของ Johnny Greig / Getty

IRMAA คืออะไร?

IRMAA เป็นค่าใช้จ่ายเพิ่มเติมที่เพิ่มเข้าไปในเบี้ยประกันรายเดือนของคุณสำหรับ Medicare Part B (ประกันสุขภาพ) และ Medicare Part D (ความคุ้มครองยาตามใบสั่งแพทย์)

เงินเพิ่มรายได้จะไม่มีผลกับ Medicare Part A (ประกันโรงพยาบาล) หรือ Medicare Part C หรือที่เรียกว่า Medicare Advantage

ค่าใช้จ่ายของ IRMAA ขึ้นอยู่กับรายได้ของคุณ SSA คำนวณจำนวนเงิน IRMAA โดยใช้รายได้รวมที่ปรับปรุงแล้ว (MAGI) ของคุณตามการคืนภาษีของคุณเมื่อ 2 ปีที่แล้ว

IRMAA ทำงานอย่างไร?

หากรายได้ของคุณเมื่อ 2 ปีก่อนเท่ากับ 88,000 ดอลลาร์หรือน้อยกว่าในฐานะผู้เสียภาษีคนเดียวหรือ 176,000 ดอลลาร์หรือน้อยกว่าในฐานะคู่สมรสที่ยื่นฟ้องร่วมกันคุณจะต้องจ่ายเบี้ยประกันภัยมาตรฐาน ในปี 2564 คนส่วนใหญ่จ่ายเงิน 148.50 ดอลลาร์ต่อเดือนสำหรับ Medicare Part B

หากรายได้ของคุณสูงกว่าจำนวนเงินเหล่านั้นเบี้ยประกันภัยของคุณจะเพิ่มขึ้นเมื่อรายได้ของคุณเพิ่มขึ้น

ตัวอย่างเช่นหากรายได้ต่อปีของคุณในปี 2019 มากกว่า 500,000 ดอลลาร์ในฐานะผู้เสียภาษีรายเดียวหรือมากกว่า 750,000 ดอลลาร์ในฐานะคู่แต่งงานเบี้ยประกันภัย Part B ปี 2564 ของคุณจะเป็น 504.90 ดอลลาร์สำหรับ Medicare Part B และเพิ่มอีก 77.10 ดอลลาร์ในแผนของคุณสำหรับ Medicare Part D ความครอบคลุม

เคล็ดลับที่ดีที่สุดในการหลีกเลี่ยง IRMAA คืออะไร?

เนื่องจาก IRMAA ของคุณขึ้นอยู่กับรายได้ของคุณกลยุทธ์หลายอย่างในการลดจึงเกี่ยวข้องกับการลดรายได้ต่อปีของคุณ อย่างไรก็ตามมีขั้นตอนอื่น ๆ ที่คุณสามารถทำได้เพื่อหลีกเลี่ยงการจ่าย IRMAA ที่สูงกว่าที่คุณต้องการ

นี่คือแนวคิดบางประการที่ควรพิจารณา:

แจ้ง Medicare หากคุณเคยมีเหตุการณ์เปลี่ยนแปลงชีวิตที่ส่งผลต่อรายได้ของคุณ

IRMAA ของคุณอ้างอิงจากการคืนภาษีเมื่อ 2 ปีที่แล้ว หากสถานการณ์ของคุณเปลี่ยนไปในช่วง 2 ปีดังกล่าวคุณสามารถยื่นแบบฟอร์มเพื่อแจ้งให้ Medicare ทราบเกี่ยวกับการลดรายได้ของคุณ

เหตุการณ์ต่อไปนี้ถือเป็นการเปลี่ยนแปลงชีวิตเพื่อวัตถุประสงค์ในการคำนวณ IRMAA:

• การแต่งงาน
• หย่า
• คู่สมรสเสียชีวิต
• ลดชั่วโมงหรือสูญเสียงานของคุณ
• การสูญเสียทรัพย์สินที่สร้างรายได้
• การลดหรือการสูญเสียเงินบำนาญของคุณ
• การตั้งถิ่นฐานจากนายจ้าง

สิ่งสำคัญคือต้องทราบว่ากิจกรรมที่เปลี่ยนแปลงรายได้บางอย่างจะไม่สามารถปรับลด IRMAA ของคุณได้

เหตุการณ์ต่อไปนี้ไม่ถือว่าเป็นเหตุการณ์ที่เปลี่ยนแปลงชีวิตโดย SSA แม้ว่าเหตุการณ์ทั้งหมดจะส่งผลกระทบต่อจำนวนเงินในบัญชีธนาคารของคุณ:

• การสูญเสียค่าเลี้ยงดูหรือค่าเลี้ยงดูบุตร
• การขายอสังหาริมทรัพย์โดยสมัครใจ
• ค่ารักษาพยาบาลที่สูงขึ้น

หากต้องการแจ้งให้ Medicare ทราบถึงการเปลี่ยนแปลงที่มีคุณสมบัติเหมาะสมคุณจะต้องกรอกแบบฟอร์มกิจกรรมการเปลี่ยนแปลงจำนวนเงินค่าปรับรายได้รายเดือนที่เกี่ยวข้องกับรายได้ของ Medicare และส่งทางไปรษณีย์หรือนำไปด้วยตนเองที่สำนักงาน SSA ในพื้นที่ของคุณ

หลีกเลี่ยงการเปลี่ยนแปลงรายได้ที่เพิ่มรายได้ต่อปีของคุณ

การตัดสินใจทางการเงินบางอย่างอาจส่งผลต่อรายได้ที่ต้องเสียภาษีและจำนวนเงิน IRMAA ของคุณ การดำเนินการต่อไปนี้ล้วนเพิ่มรายได้ต่อปีของคุณ:

• ขายอสังหาริมทรัพย์
• การแจกแจงขั้นต่ำที่จำเป็นจากบัญชีเกษียณ
• ทำธุรกรรมที่มีกำไรจากการลงทุนจำนวนมาก
• การแปลงเงินทั้งหมดในบัญชีเกษียณส่วนบุคคลแบบดั้งเดิม (IRA) เป็น Roth IRA ในธุรกรรมเดียว

สิ่งสำคัญคือต้องพูดคุยกับนักวางแผนการเงิน CPA หรือที่ปรึกษาด้านภาษีเพื่อช่วยคุณวางแผนการทำธุรกรรมเหล่านี้เพื่อลดผลกระทบต่อเบี้ยประกันสุขภาพของคุณ

ตัวอย่างเช่นคุณอาจต้องการเริ่มแปลง IRA แบบดั้งเดิมเป็น Roth IRAs ในช่วงต้นยุค 60 เพื่อหลีกเลี่ยงการเพิ่มรายได้เพียงครั้งเดียวซึ่งอาจทำให้เกิดการลงโทษ IRMAA

ใช้บัญชีออมทรัพย์ของ Medicare

การมีส่วนร่วมในบัญชีออมทรัพย์ของ Medicare (MSA) ได้รับการยกเว้นภาษี หากคุณมีส่วนร่วมใน MSA การถอนจะไม่ต้องเสียภาษีตราบใดที่คุณใช้จ่ายเงินไปกับค่าใช้จ่ายด้านการดูแลสุขภาพที่มีคุณสมบัติเหมาะสม

บัญชีเหล่านี้สามารถลดรายได้ที่ต้องเสียภาษีของคุณในขณะที่ช่วยให้คุณสามารถจ่ายค่ารักษาพยาบาลบางส่วนได้

พิจารณาการกระจายการกุศลที่มีคุณสมบัติเหมาะสม

หากคุณอายุ 70 ​​ปี 6 เดือนขึ้นไปและมีบัญชีเพื่อการเกษียณอายุกรมสรรพากรกำหนดให้คุณใช้การกระจายขั้นต่ำจากบัญชีในแต่ละปี

หากคุณไม่ต้องการเงินจำนวนนี้ในการดำรงชีวิตคุณอาจต้องการบริจาคสิ่งของให้กับองค์กรการกุศล 501 (c) วิธีนี้จะไม่นับเป็นรายได้เมื่อคำนวณ IRMAA

เป็นความคิดที่ดีที่จะทำงานร่วมกับ CPA หรือที่ปรึกษาทางการเงินเพื่อให้แน่ใจว่าคุณปฏิบัติตามหลักเกณฑ์ของกรมสรรพากรในการบริจาค ตัวอย่างเช่นคุณสามารถให้เช็คกับองค์กรโดยตรงเพื่อให้แน่ใจว่า IRS จะไม่นับเป็นส่วนหนึ่งของรายได้ของคุณ

สำรวจแหล่งรายได้ปลอดภาษี

หลายคนต้องการรายได้ แต่มีความกังวลเกี่ยวกับผลกระทบของการกระจายเงินจากบัญชีเกษียณเพื่อจ่ายค่าครองชีพ

สำหรับบางคนการจำนองเพื่อแปลงส่วนของเจ้าของบ้านหรือที่เรียกว่าการจำนองย้อนกลับอาจเป็นวิธีที่ครอบคลุมค่าใช้จ่ายรายเดือนของคุณโดยไม่ต้องเพิ่มรายได้ที่ต้องเสียภาษีทุกปี

การจำนองย้อนกลับคือที่ที่คุณสามารถใช้ส่วนของผู้ถือหุ้นในบ้านของคุณเองเพื่อจ่ายค่าครองชีพ

สัญญาเงินรายปีอายุยืนที่มีคุณสมบัติเหมาะสมอาจช่วยได้เช่นกัน กรมสรรพากรอนุญาตให้คุณใช้กองทุน IRA, 401 (k), 403 (b) และ 457 (b) แบบดั้งเดิมเพื่อซื้อเงินรายปีที่ให้รายได้สม่ำเสมอแก่คุณ แต่จะลดจำนวนการกระจายขั้นต่ำที่คุณต้องการ

การจำนองย้อนกลับและสัญญาเงินรายปีอายุยืนที่มีคุณสมบัติเหมาะสมไม่ใช่ความคิดที่ดีสำหรับทุกคนดังนั้นควรปรึกษากับที่ปรึกษาทางการเงินว่ากลยุทธ์การลดรายได้เหล่านี้อาจใช้ได้ผลในสถานการณ์ของคุณอย่างไรก่อนที่จะตัดสินใจ

วิธีอุทธรณ์ IRMAA

หากคุณคิดว่า SSA หรือ IRS มีข้อผิดพลาดในการคำนวณ IRMAA ของคุณคุณสามารถอุทธรณ์คำตัดสินโดยใช้กระบวนการอุทธรณ์ห้าชั้นของ Medicare กระบวนการอุทธรณ์อาจใช้เวลานาน แต่มีโอกาสหลายครั้งในการส่งคดีของคุณไปยังคณะกรรมการตรวจสอบอิสระ

คุณจะต้องเริ่มการอุทธรณ์ไม่เกิน 60 วันนับจากวันที่ในจดหมายกำหนด IRMAA จาก Medicare

จดหมายกำหนด IRMAA นั้นจะให้คำแนะนำโดยละเอียดเกี่ยวกับเวลาและวิธีการยื่นอุทธรณ์ ให้ความสำคัญกับกำหนดเวลาที่เกี่ยวข้องเนื่องจากการพลาดอาจทำให้คำอุทธรณ์ของคุณถูกไล่ออก

ซื้อกลับบ้าน

Medicare อาจเรียกเก็บเงินจากคุณในจำนวนที่เพิ่มขึ้นซึ่งเรียกว่า IRMAA สำหรับเบี้ยประกันส่วน B และส่วน D ของคุณหากรายได้ของคุณสูงกว่าค่าเฉลี่ย

เนื่องจาก IRMAA ขึ้นอยู่กับรายได้ที่รายงานในบันทึกภาษีเงินได้ของคุณวิธีส่วนใหญ่ในการหลีกเลี่ยง IRMAA จึงเกี่ยวข้องกับการลด MAGI ของคุณ

การบริจาคเพื่อการกุศล MSA และแหล่งรายได้ที่ไม่ต้องเสียภาษีเช่นการจำนองย้อนกลับอาจช่วยให้คุณลดรายได้ที่ต้องเสียภาษีแม้ว่าคุณจะต้องแบ่งเงินขั้นต่ำจากบัญชีเกษียณก็ตาม

นอกจากนี้คุณยังสามารถลดรายได้ที่ต้องเสียภาษีของคุณในปีใด ๆ โดยกระจายการขายอสังหาริมทรัพย์การแปลง IRA หรือการเพิ่มทุนอื่น ๆ เพื่อไม่ให้เกิดขึ้นพร้อมกันทั้งหมด

หากการเปลี่ยนแปลงชีวิตบางอย่างส่งผลกระทบต่อรายได้ของคุณคุณอาจสามารถลดหรือกำจัด IRMAA ของคุณได้ เหตุการณ์เปลี่ยนแปลงชีวิตที่อาจส่งผลต่อค่าบริการพิเศษเหล่านี้ ได้แก่ :

• การแต่งงาน
• หย่า
• การเสียชีวิตของคู่สมรส
• การสูญเสียงานหรือเงินบำนาญ

หากคุณกำลังเผชิญกับ IRMAA ที่คุณเชื่อว่าคำนวณผิดพลาดคุณสามารถอุทธรณ์คำตัดสินของ Medicare ได้

อย่างไรก็ตามคุณตัดสินใจที่จะเพิ่มเบี้ยประกันภัยตามรายได้ของคุณคุณควรพูดคุยกับนักบัญชีหรือที่ปรึกษาทางการเงินเกี่ยวกับแนวทางที่ดีที่สุดสำหรับคุณโดยพิจารณาจากภาพรวมทางการเงินของคุณ